В Киеве фискалы оштрафовали обменный пункт на 51 млн

В столице фискалы оштрафовали обменный пункт на 51 млн гривен. Об этом “ОЛИГАРХ” узнал из сообщения finbalance.

24 октября Окружной админсуд Киева отказался удовлетворить иск ООО “ДСД Финанс” в Главное управление ДФС в г. Киеве (в деле №640/6667/19) о признании противоправными и отмене налоговых уведомлений-решений №0002991409, №0003001409 от 25.01. 2019 о применении штрафа на 51,4  млн грн.

Согласно судебным материалам, в декабре 2018 года фискалы провели фактическую проверку пункта обмена валют, принадлежащий ООО «ДСД Финанс», в рамках которой было установлено нарушение при применении регистраторов расчетных операций.

Работники ГУ ДФС в г. Киеве обнаружили, что ООО «ДСД Финанс» в период со 2 июля 2018 года по 26 июля 2018 не разработало и не утвердило порядок расчета лимита остатка наличности в кассе предприятия, “следовательно, вся наличность, которая находилась в кассе на конец рабочего дня считается сверхлимитной, лимит кассы считается нулевым, а потому за указанный период установлено превышение лимита остатка наличности в кассе на сумму 25707840, 60 грн., в связи с чем к предприятию основан штрафные санкции в размере 51 415 681, 20 грн “(цитата).

Суд пришел к выводу, что “императивные нормы постановления Правления Национального банка Украины от 29 декабря 2017 №148 по разработке и утверждению порядка оприходования наличности в кассе и порядок расчета лимита кассы с учетом норм Положения о ведении кассовых операций №148 ООО« ДСД Финанс “не выполнено, а потому налоговым органом правомерно принято обжалуемое истцом налоговое уведомление-решение от 25 января 2019 №0009001409, поскольку вся наличность, которая находилась в кассе на конец рабочего дня считается сверхлимитной, так как лимита кассы считается нулевым при отсутствии соответствующего приказа “(цитата).

Суд не принял во внимание приказ ООО «ДСД Финанс» от 1 июля 2018 №0107-18, которым был установлен лимит остатка наличных денег в кассе ООО «ДСД Финанс» в размере 10 млн грн, поскольку при проведении проверки он не был предоставлен фискалам , поэтому они пришли к выводу о его отсутствии на предприятии, а материалы дела “не содержат никаких объективных оснований непредоставление такого приказа во время проведения проверки и доказательств его существования на время ее проведения» (цитата).

В госреестре учредителем ООО “ДСД Финанс” указана Любовь Борода.

Как сообщалось ранее, в Киеве владельца фейкового обменника приговорили к 9 годам лишения свободы